我國財產保險市場在2014~2019年間一直都保持著8%以上的高速增長。理論研究表明[1]，保險市場與經濟發展正相關，由于2019年新冠疫情爆發，財產保險市場受到巨大影響，2020同比增速僅為2.4%，2021同比增速為-2.2%。
圖：2013-2021年財產保險保費收入
數據來源：銀保監會，元韜咨詢整理
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由于財產保險業務本身伴隨著風險，加上新冠與經濟發展不確定性風險增加，保監會出臺多項政策，要求保險公司建立全面風險管理體系。但由于財險市場涉及大量高風險業務，潛在風險較大，大部分財產保險公司在進行風險管理時仍處于被動的防御姿態，沒有形成主動迎接風險的現代化發展工具，在管理意識、組織結果等方面仍比較薄弱，因此，如何構建符合自身發展且行之有效的全面風險管理體系，成為財產保險公司亟需解決的難題。
表：構建全面風險管理體系政策要求
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1、風險“三全”管理
雖然國際以及我國政策統一要求保險行業實行全面風險管理，但是對于全面風險管理各自的定義卻各有不同，總結得出全面風險管理的概念及特點為：企業圍繞風險偏好等目標，以包括全業務、全流程的全面風險為抓手進行全員化的綜合管理，建立起執行風險識別、風險監控、風險評估、風險預警、風險處理的管理流程，依據該流程搭建組織職能體系，并通過風險管理文化、信息溝通系統、內部控制、審計體系等風險管理支撐要素，從而為實現風險管理的總體目標提供合理的過程和方法。
圖：全面風險管理體系
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2、“三步法”構建體系
（1）戰略層面：目標與業務戰略相結合
我國目前的財產保險行業集中度較高，根據銀保監會數據顯示，截止2020年12月，平安、太平洋、人保三家保險公司占據了我國財產保險行業的62.65%，其他公司僅為27.34%。財產保險公司應當根據公司本身的業務發展、戰略規劃、經營情況、公司實力等多方面因素，設置風險偏好、風險容忍度、風險限額等全面風險管理總體目標。在制定全面風險管理總體目標時應注意，一是全面風險管理的總體目標應與公司的戰略目標和運營目標互相協調，形成邏輯閉環，二是靈活運用明確的定量指標與定性指標，使目標更具備科學性，三是制定好全面風險管理目標后要在公司內部傳達并執行，確保全員了解并參與全面風險管理，四是在全面風險管理運作的過程當中定期進行風險綜合評級，對全面風險管理執行情況進行評估與復盤，如果有發現有需要改進的地方及時進行調整。
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在此基礎上，財產保險公司仍需根據自身各業務部門發展情況設置差異化的全面風險管理目標。根據銀保監會公開數據顯示，2022年財產保險公司保險保費收入仍以機動車輛保險為主，占到總保費收入的46.65%，其次為健康險，占保費收入的16.85%。
圖?：2022年財產保險公司保險保費收入結構
數據來源：銀保監會，元韜咨詢整理
但從賠付支出來看，財產公司賠付支出的險種主要為責任險和意外險，兩者分別占39.80%和34.15%，而保費收入排名前二的車險和健康險僅為5.05%和13.91%。因此，在財產保險公司在制定全面風險管理總體目標時，對于車險和健康險的風險偏好可以設得相對較高。
圖：2022年財產保險公司賠款支出
數據來源：銀保監會，元韜咨詢整理
?（2）管理層面：形成流程閉環
想要進行全面風險管理首先要明確識別公司可能面臨的風險，其涵蓋的范圍應包括財產保險公司全業務領域以及在運營全流程每一個業務環節可能產生的風險。財產保險主要包括機動車輛保險、健康險、企業財產保險等類別，財產保險價值鏈活動流程包括產品研發、銷售管理、承保管理、保單管理、索賠管理、資產管理和客戶管理[4]，財產保險公司需針對每一個業務部門的所有活動環節進行風險剖析，識別全業務領域、活動全流程可能會遇到的風險。
圖?：財產保險活動流程
從不同的角度對風險進行分類會產生不同的風險類別，目前在學術界比較權威的是銀保監會《保險集團公司監督管理辦法（2021版）》中提出的概念，即“保險集團風險包括但不限于：一般風險（保險風險、信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險、戰略風險等），特有風險（風險傳染、組織結構不透明風險、集中度風險、非保險領域風險等）。”在2021年12月銀保監會發布的《保險公司償付能力監管規則（II）》中對這幾類風險進行了定義以及計算公式的詳細闡述，可為財產保險公司初期構建全面風險管理體系提供借鑒[5]。
圖：風險類型
進行風險識別是全面風險管理流程的第一步，隨后需要進一步形成風險監控、風險評估、風險預警以及風險處理的閉環。在風險監控環節，要求公司根據風險的特點制定對應的量化指標，對指標進行定義，并通過大數據進行動態監控，若有異動情況便實時進行反應。在風險評估環節，針對風險指標的異動情況進行原因分析，明確是否有剩余風險，匹配可行的控制措施形成風險應對方案。在風險預警環節，應根據風險應對方案確定風險處理人，對風險處理人描述風險情況，并說明風險處理計劃。在風險處理環節，風險處理人根據風險應對方案實行風險處理，在處理過后對該風險情況進行總結匯報，為優化全面風險管理提供經驗建議。
圖?：全面風險管理流程
（3）基礎層面：搭建風險管理支撐要素
組建全面風險管理組織職能體系。從全面風險管理流程的基礎出發，依據流程所需要設置組織崗位，形成不同的組織層級，明確不同層級的風險管理職能，同時對不同的層級應實行集中化統一管理，形成專業有序的全面風險管理人才梯隊。
制定全面風險管理政策。將員工個人風險管理的目標與其績效掛鉤，實現個人與公司目標相協調，同時將全面風險管理制度化，有助于傳遞全面風險管理的理念及意識，風險管理的全員化，確保全面風險管理目標的落地執行成果與預期目標一致。
搭建全面風險管理信息系統。高質量發展離不開高效率的信息系統，通過信息系統可以使全面風險管理規范化、流程化，減少風險形成部門與風險處理部門之間的溝通效率，提高全面風險管理的數字化智能化水平。
建立完善內部控制機制。內部控制機制是全面風險管理從管理層面到落地層面保持一致性的保障，通過完善內部控制機制，形成標準化的全面風險管理，有助于對執行全面風險管理進行有效的過程控制。
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3、總結
財產保險公司受疫情與經濟發展影響風險系數大幅提高，企業唯有深入剖析自身全業務、全活動流程的風險點，實現全員化風險管理，才能將風險降到最低，并實現收益風險比最大化。企業可以通過戰略、管理、基礎“三步法”構建全面風險管理體系，實現有效識別、監控、評估、預警、處理關鍵風險，有組織、有制度、有數據地探索市場空間，為搶得市場先機提供有效支撐。
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參考文獻：
[1]段白鴿.保險發展與經濟增長的S曲線成立嗎?——來自87個經濟體的證據[J].保險研究,2019,0(9):11-29
[2]《中國銀保監會關于推動銀行業和保險業高質量發展的指導意見》（銀保監會）
[3]《保險集團公司監督管理辦法》（銀保監會）
[4] 黃立強.保險科技對保險價值鏈的沖擊與影響[J].經貿實踐,2018,(14):75-77,79.
[5]?《保險公司償付能力監管規則（II）》（銀保監會）
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作? ? ? 者?| 余斯帆
編? ? ? 輯?|?謝敏君
版權說明?|?感謝作者的辛苦付出與創作，本文為本平臺的原創文章。如需轉載，請發送消息至公眾號后臺與我們聯系，我們將在第一時間處理，非常感謝！? ? ? ?
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